La herencia es un proceso legal que ocurre tras el fallecimiento de una persona, donde sus bienes y derechos son transferidos a sus herederos legítimos. En España, existen una serie de trámites que deben llevarse a cabo para gestionar adecuadamente una herencia. Esta guía paso a paso te ayudará a comprender y realizar cada uno de los trámites necesarios de manera organizada.

Tras conocer todos los detalles sobre qué hacer cuando fallece de un familiar, debes comenzar a realizar los trámites necesarios para la herencia.

Antes de comenzar, deciros que desde Funeraria Aragón, nuestra funeraria en Zaragoza, ofrecemos un servicio de asesoramiento legal para herencias y trámites legales necesarios tras el fallecimiento de un familiar. Contacta con nosotros para más información.

Índice

1. Obtener información inicial

1.1 Identificar al fallecido y herederos

El primer paso es identificar tanto al fallecido como a los herederos legítimos. Es importante recopilar la siguiente información:

  1. Nombre completo del fallecido.
  2. Documento de identidad del fallecido (DNI, NIE o pasaporte).
  3. Fecha y lugar de fallecimiento.
  4. Certificado de defunción.

Además, es necesario conocer la relación de parentesco de los herederos legítimos con el fallecido, ya que esto determinará su derecho a la herencia.

 

1.2 Localizar y recopilar documentos necesarios

Para llevar a cabo los trámites de la herencia, es esencial recopilar la siguiente documentación:

  1. Documento Nacional de Identidad (DNI) o Número de Identificación de Extranjero (NIE) de los herederos.
  2. Certificado de matrimonio del fallecido, si estaba casado.
  3. Certificado de nacimiento de los herederos.
  4. Certificados de defunción de otros posibles herederos fallecidos anteriormente.
  5. Documentación que acredite la titularidad de los bienes del fallecido (escrituras de propiedades, títulos de valores, cuentas bancarias, etc.).
  6. Documentación relacionada con seguros de vida, pensiones u otros beneficios a los que pueda tener derecho el fallecido.

 

1.3 Consultar el testamento, si existe

Es importante verificar si el fallecido dejó un testamento, ya que este documento puede establecer cómo se repartirán los bienes y designar a los herederos. Para consultar el testamento, se deben seguir los siguientes pasos:

  1. Acudir al Registro General de Actos de Última Voluntad. Este registro centraliza la información sobre los testamentos otorgados en España.
  2. Presentar una solicitud de consulta del testamento en el Registro. Esta solicitud debe incluir los datos del fallecido, como el nombre completo y la fecha de fallecimiento.
  3. Pagar la tasa correspondiente por la consulta del testamento.
  4. Una vez realizada la consulta, se obtendrá un certificado de actos de última voluntad que indicará si existe o no un testamento.

Si se encuentra un testamento, es fundamental obtener una copia del mismo, ya que será un documento relevante durante todo el proceso de la herencia. En caso de existir varios testamentos, se considerará válido el último otorgado.

Recuerda que en esta etapa es recomendable contar con el asesoramiento de un abogado especializado en herencias, quien te guiará en la identificación de los herederos y la recopilación de los documentos necesarios.

 

2.Declaración de herederos

2.1 Obtener el certificado de defunción

El certificado de defunción es un documento oficial que acredita el fallecimiento de una persona. Para obtenerlo, se deben seguir los siguientes pasos:

  1. Dirígete al Registro Civil correspondiente al lugar de fallecimiento.
  2. Presenta la solicitud de certificado de defunción, proporcionando los datos del fallecido, como nombre completo, fecha y lugar de fallecimiento.
  3. Paga la tasa correspondiente por la expedición del certificado.
  4. Una vez tramitada la solicitud, recibirás el certificado de defunción.

 

2.2 Obtener el certificado de últimas voluntades

El certificado de últimas voluntades es un documento que indica si el fallecido otorgó testamento y ante qué notario se realizó. Para obtenerlo, sigue estos pasos:

  1. Acude al Registro General de Actos de Última Voluntad.
  2. Completa la solicitud de certificado de últimas voluntades, proporcionando los datos del fallecido, como nombre completo, fecha de fallecimiento y lugar de residencia.
  3. Paga la tasa correspondiente por la solicitud del certificado.
  4. El Registro emitirá el certificado de últimas voluntades, que indicará si existe testamento y ante qué notario se otorgó.

 

2.3 Obtener el certificado de seguros de vida

Si el fallecido tenía contratado un seguro de vida, es importante obtener el certificado correspondiente para determinar si existen beneficiarios designados. Sigue estos pasos:

  1. Contacta con la compañía de seguros donde el fallecido tenía contratado el seguro de vida.
  2. Solicita el certificado de seguros de vida, proporcionando los datos del fallecido y la documentación requerida por la compañía.
  3. Cumple con los requisitos y trámites exigidos por la compañía para obtener el certificado.
  4. Recibirás el certificado de seguros de vida, el cual indicará si hay beneficiarios designados y los detalles de la póliza.

 

2.4 Obtener el certificado de actos de última voluntad

El certificado de actos de última voluntad permite conocer si se han realizado actos de disposición de bienes por parte del fallecido mediante testamento. Sigue estos pasos:

  1. Solicita el certificado de actos de última voluntad en el Registro General de Actos de Última Voluntad.
  2. Proporciona los datos del fallecido, como nombre completo, fecha de fallecimiento y lugar de residencia.
  3. Paga la tasa correspondiente por la solicitud del certificado.
  4. Una vez tramitada la solicitud, recibirás el certificado de actos de última voluntad, el cual indicará si existen actos de disposición de bienes realizados mediante testamento.

 

2.5 Acudir a un notario para la declaración de herederos

La declaración de herederos se realiza ante un notario y es el proceso para determinar quiénes son los herederos legales del fallecido. Sigue estos pasos:

  1. Reúne toda la documentación necesaria, como los certificados obtenidos previamente, el DNI de los herederos y cualquier otro documento que acredite la relación con el fallecido.
  2. Localiza un notario y solicita una cita para realizar la declaración de herederos.
  3. Acude a la cita con el notario y presenta la documentación requerida.
  4. El notario realizará las comprobaciones pertinentes y elaborará una escritura pública de declaración de herederos.
  5. Firma la escritura junto con los demás herederos presentes.

 

2.6 Realizar el pago de impuestos correspondientes

Una vez realizada la declaración de herederos, es necesario liquidar los impuestos correspondientes a la herencia. Los impuestos pueden variar según la comunidad autónoma, pero generalmente incluyen el Impuesto de Sucesiones y Donaciones. Para cumplir con esta obligación, sigue estos pasos:

  1. Recopila toda la documentación necesaria, como la escritura de declaración de herederos, los certificados de defunción, el inventario de bienes, entre otros.
  2. Calcula la base imponible del Impuesto de Sucesiones y Donaciones.
  3. Rellena el modelo de autoliquidación correspondiente al impuesto en la Agencia Tributaria de tu comunidad autónoma.
  4. Paga el impuesto de acuerdo con las indicaciones proporcionadas por la Agencia Tributaria.

Recuerda que es recomendable contar con el asesoramiento de un abogado o gestor especializado para realizar correctamente la declaración de herederos y cumplir con las obligaciones tributarias.

 

3. Liquidación del impuesto de sucesiones

3.1 Recopilar documentación necesaria

Antes de comenzar la liquidación del impuesto de sucesiones, es necesario recopilar la siguiente documentación:

  1. Escritura de declaración de herederos.
  2. Certificado de defunción del fallecido.
  3. Certificado de últimas voluntades.
  4. Documentación que acredite la titularidad de los bienes heredados (escrituras de propiedades, títulos de valores, cuentas bancarias, etc.).
  5. Valoraciones o tasaciones de los bienes heredados, en caso de ser necesarias.
  6. Documentación relacionada con deudas, cargas o gravámenes que afecten a los bienes heredados.

 

3.2 Calcular la base imponible del impuesto

Para calcular la base imponible del impuesto de sucesiones, se deben seguir los siguientes pasos:

  1. Determinar el valor de los bienes heredados. Esto implica realizar una valoración de cada uno de los bienes, ya sea mediante tasación o mediante el valor que se establezca en las escrituras correspondientes.
  2. Restar las deudas, cargas o gravámenes que afecten a los bienes heredados.
  3. Aplicar las reducciones o bonificaciones establecidas por la legislación vigente. Estas pueden variar según la comunidad autónoma y dependen de factores como el parentesco con el fallecido, el importe de la herencia, etc.

 

3.3 Solicitar y rellenar el modelo correspondiente

Una vez calculada la base imponible del impuesto de sucesiones, se debe solicitar el modelo de autoliquidación correspondiente a la comunidad autónoma donde se tramita la herencia. Los pasos a seguir son los siguientes:

  1. Accede al sitio web de la Agencia Tributaria de tu comunidad autónoma.
  2. Busca el modelo de autoliquidación del impuesto de sucesiones.
  3. Descarga el modelo correspondiente y rellénalo con la información solicitada.
  4. Asegúrate de incluir todos los datos requeridos, como la base imponible, las reducciones aplicables y cualquier otra información necesaria.

 

3.4 Pagar el impuesto de sucesiones

Una vez cumplimentado el modelo de autoliquidación, se debe proceder al pago del impuesto de sucesiones. Sigue estos pasos:

  1. Verifica el importe a pagar según los cálculos realizados en el modelo de autoliquidación.
  2. Consulta las opciones de pago disponibles en la Agencia Tributaria de tu comunidad autónoma. Puedes pagar en efectivo, mediante transferencia bancaria o utilizando medios electrónicos de pago.
  3. Realiza el pago del impuesto dentro del plazo establecido, evitando así posibles recargos o sanciones.

Recuerda que la liquidación del impuesto de sucesiones puede ser un proceso complejo y puede variar según la comunidad autónoma. Es recomendable contar con el asesoramiento de un abogado o gestor especializado en herencias para garantizar que se cumplan todos los requisitos legales y se realice correctamente el pago del impuesto.

 

4. Reparto y adjudicación de bienes

4.1 Realizar el inventario y valoración de bienes

El primer paso para el reparto y adjudicación de los bienes es realizar un inventario detallado de todos los activos y pasivos de la herencia. Esto incluye propiedades inmuebles, vehículos, cuentas bancarias, inversiones, deudas, entre otros. Es importante asignar un valor a cada bien para determinar su participación en la herencia.

 

4.2 Designar un contador partidor, si es necesario

En algunos casos, es recomendable designar un contador partidor para facilitar el proceso de reparto de la herencia. El contador partidor es un profesional especializado en la partición de bienes y su objetivo es ayudar a los herederos a llegar a un acuerdo equitativo.

 

4.3 Redactar el cuaderno particional

El cuaderno particional es un documento que detalla cómo se va a realizar el reparto de los bienes entre los herederos. En él se especifica la descripción de cada bien, su valoración y la parte que corresponde a cada heredero. Es importante contar con el asesoramiento legal durante este proceso para garantizar que se cumplan las disposiciones legales y los deseos del fallecido, si se establecieron en el testamento.

 

4.4 Firmar el cuaderno particional ante notario

Una vez redactado el cuaderno particional, se debe firmar ante notario. Los herederos deben acudir a la notaría y firmar el documento para formalizar el acuerdo de reparto de la herencia. La presencia de todos los herederos y su consentimiento es fundamental para que el cuaderno particional tenga validez legal.

 

4.5 Realizar el cambio de titularidad de bienes

Una vez firmado el cuaderno particional, se procede al cambio de titularidad de los bienes correspondientes a cada heredero. Para ello, es necesario seguir los procedimientos específicos de cada tipo de bien. Por ejemplo, para los inmuebles se debe otorgar una escritura de adjudicación y realizar su inscripción en el Registro de la Propiedad.

 

4.6 Realizar la inscripción en el Registro de la Propiedad

Si la herencia incluye propiedades inmuebles, es necesario realizar la inscripción correspondiente en el Registro de la Propiedad. Esto implica presentar la escritura de adjudicación y otros documentos requeridos en el Registro. La inscripción garantiza que el nuevo propietario quede debidamente registrado y protege sus derechos sobre la propiedad.

Recuerda que este proceso puede variar según la legislación vigente y las particularidades de cada caso. Es recomendable contar con el asesoramiento de un abogado especializado en herencias para asegurar que el reparto y adjudicación de los bienes se realice correctamente y en cumplimiento de la ley.

 

5. Liquidación del impuesto de plusvalía municipal

5.1 Obtener el certificado de valoración del terreno

Para liquidar el impuesto de plusvalía municipal, es necesario obtener el certificado de valoración del terreno sobre el cual recae la transmisión. Sigue estos pasos:

  1. Dirígete al Ayuntamiento correspondiente al lugar donde se encuentra el terreno.
  2. Solicita el certificado de valoración del terreno para el cálculo de la plusvalía municipal.
  3. Proporciona la información requerida, como la identificación del terreno y los datos del transmitente y adquirente.
  4. Paga las tasas correspondientes por la expedición del certificado.
  5. Una vez tramitada la solicitud, recibirás el certificado de valoración del terreno.

 

5.2 Calcular el impuesto de plusvalía municipal

Una vez obtenido el certificado de valoración del terreno, procede a calcular el impuesto de plusvalía municipal. Sigue estos pasos:

  1. Consulta las normas y la fórmula de cálculo establecida por el Ayuntamiento correspondiente.
  2. Utiliza el certificado de valoración del terreno para determinar la base imponible del impuesto.
  3. Aplica los coeficientes y tipos impositivos establecidos por el Ayuntamiento para obtener el importe del impuesto a pagar.

 

5.3 Rellenar el modelo correspondiente

Una vez calculado el importe del impuesto de plusvalía municipal, deberás rellenar el modelo correspondiente para su liquidación. Sigue estos pasos:

  1. Accede al sitio web del Ayuntamiento o de la Administración tributaria de tu comunidad autónoma.
  2. Busca el modelo de autoliquidación del impuesto de plusvalía municipal.
  3. Descarga el modelo y rellénalo con la información requerida, incluyendo la base imponible y el importe del impuesto calculado previamente.
  4. Asegúrate de incluir todos los datos solicitados, como la identificación de las partes involucradas y la descripción de la transmisión del terreno.

 

5.4 Pagar el impuesto de plusvalía municipal

Una vez cumplimentado el modelo de autoliquidación, deberás proceder al pago del impuesto de plusvalía municipal. Sigue estos pasos:

  1. Consulta las opciones de pago disponibles en el sitio web del Ayuntamiento o de la Administración tributaria.
  2. Realiza el pago del impuesto dentro del plazo establecido, siguiendo las indicaciones proporcionadas.
  3. Guarda el justificante de pago como comprobante de la liquidación del impuesto.

Recuerda que las normativas y los procedimientos pueden variar según el Ayuntamiento y la comunidad autónoma. Es recomendable consultar la normativa local y contar con el asesoramiento de un profesional especializado para garantizar que se cumplan todas las obligaciones tributarias relacionadas con la liquidación del impuesto de plusvalía municipal.

 

6. Cancelación de cuentas y trámites adicionales

6.1 Cancelar cuentas bancarias del fallecido

Una vez producido el fallecimiento, es necesario cancelar las cuentas bancarias del fallecido. Sigue estos pasos:

  1. Reúne la documentación requerida, como el certificado de defunción, el DNI del fallecido y, posiblemente, el certificado de últimas voluntades.
  2. Contacta con el banco donde el fallecido tenía las cuentas.
  3. Informa al banco sobre el fallecimiento y solicita la cancelación de las cuentas.
  4. El banco te indicará los documentos adicionales que debes presentar y los procedimientos a seguir para llevar a cabo la cancelación de las cuentas.

 

6.2 Cancelar tarjetas de crédito y débito

Además de cancelar las cuentas bancarias, es necesario cancelar las tarjetas de crédito y débito asociadas al fallecido. Sigue estos pasos:

  1. Revisa las tarjetas de crédito y débito que el fallecido tenía en su posesión.
  2. Contacta con cada entidad emisora de tarjetas y notifica el fallecimiento.
  3. Sigue las instrucciones proporcionadas por cada entidad para la cancelación de las tarjetas.
  4. Si es necesario, entrega las tarjetas al banco o a la entidad emisora, según sus indicaciones.

 

6.3 Notificar el fallecimiento a la Seguridad Social

Es importante notificar el fallecimiento a la Seguridad Social para evitar posibles problemas en cuanto a pensiones u otros beneficios. Sigue estos pasos:

  1. Obtén una copia del certificado de defunción.
  2. Dirígete a la oficina de la Seguridad Social más cercana o utiliza los canales de comunicación online proporcionados por la entidad.
  3. Presenta el certificado de defunción y proporciona la información necesaria sobre el fallecido.
  4. Sigue las instrucciones proporcionadas por la Seguridad Social para realizar la notificación.

 

6.4 Notificar el fallecimiento a compañías de servicios

Es importante notificar el fallecimiento a las compañías de servicios, como electricidad, agua, gas, telefonía, etc., para cancelar o transferir los contratos a nombre de los herederos. Sigue estos pasos:

  1. Reúne la documentación necesaria, como el certificado de defunción y la documentación que acredite la relación de los herederos con el fallecido.
  2. Contacta con cada compañía de servicios y notifica el fallecimiento.
  3. Proporciona la información requerida y sigue las instrucciones de cada compañía para cancelar o transferir los contratos.
  4. Si es necesario, presenta la documentación requerida para realizar los cambios correspondientes en los contratos.

Recuerda que es importante realizar estos trámites lo antes posible después del fallecimiento para evitar inconvenientes y posibles cargos indebidos. Además, es recomendable contar con el asesoramiento de un abogado o gestor especializado para asegurarse de cumplir con todos los requisitos y procedimientos adecuados.

 

Conclusión

La gestión de una herencia en España puede ser un proceso complejo, pero siguiendo esta guía paso a paso, podrás organizar los trámites de manera efectiva. Recuerda que es recomendable contar con el asesoramiento de un abogado especializado en herencias para garantizar el cumplimiento de todos los requisitos legales. No dudes en buscar ayuda profesional para facilitar el proceso y asegurarte de que se lleva a cabo correctamente.

 

Recuerda que desde Funeraria Aragón, ofrecemos un servicio de asesoramiento legal para herencias. Contacta con nosotros para más información.